Sammendrag
Introduksjon
II… Analyse av budsjettgjennomføring i Constructive Investment og AFT for første kvartal 2017
II… Analyse av budsjettgjennomføring i Byggvedlikehold for første kvartal 2017
IV… Økonomisk situasjon
V… Konklusjoner
Introduksjon
I samsvar med bestemmelsene fra Finans- og prisdepartementet, der hvert statlig selskap, de merkantile selskapene med hundre prosent kubansk kapital, og de overordnede virksomhetsstyringsorganisasjonene med staten, presenterer en verdsettelses- og strukturert rapport på en måte som gjenspeiler budsjettgjennomføringen av Kapital- og konstruktive investeringer og konstruktive vedlikeholdsposter i første kvartal 2017 ved investeringsavdelingen ved University of Camagüey.
Grunnleggende aspekter som skal fremheves i tidsintervallet som denne rapporten er begrenset til er blant annet:
- Anvendelse og overvåking av budsjettet som er godkjent av departementet for høyere utdanning, som gjør det mulig å ha instrumenter for felles anvendelse blant alle sentrene for detaljert, systematisk og ordnet registrering av økonomiske henrettelser i rekkefølge det godkjente budsjettet og de forskjellige regnskapene. budsjettgjennomføring under prinsippene om ansvar, åpenhet, effektivitet og effektivitet i administrasjonen av ressursene som medlemmer og andre institusjoner bidrar med. Anerkjennelse når det gjelder programmer med spesifikk finansiering av årlig inntektsvarighet tilsvarende nevnte programmer basert på av utførelsesgraden av utgiftene som er påløpt i forbindelse med denne. Alt dette basert på prinsippet om sammenheng mellom inntekter og utgifter.Påregning av vanlige eller udifferensierte utgifter til konstruktive og materielle aktiviteter for utvikling av funksjonelle aktiviteter som tilskrives enheten, har blitt utført ved å fordele dem mellom de forskjellige programmene, i samsvar med deres effektive dedikasjon til dem, etter kriteriene for generell aksept av regnskapslære, har alle operasjoner blitt registrert i nasjonal valuta (CUP) og fritt konvertibel valuta (CUC), der flertallet av operasjonene er blitt utført ved å bruke det anbefalte kriteriet for tilsynsverdsetting.Etter de generelt aksepterte kriteriene for regnskapslære, har alle operasjoner blitt registrert i nasjonal valuta (CUP) og fritt konvertibel valuta (CUC) der de fleste operasjoner er blitt utført, ved å bruke de anbefalte kriteriene for tilsynsverdsetting..Etter de generelt aksepterte kriteriene for regnskapslære, har alle operasjoner blitt registrert i nasjonal valuta (CUP) og fritt konvertibel valuta (CUC) der de fleste operasjoner er blitt utført, ved å bruke de anbefalte kriteriene for tilsynsverdsetting..
Men med sikte på å tilby informasjonen på homogene vilkår og få konsoliderte og aggregerte uttalelser fra både University of Camagüey og de andre sentrene, opprettholdes uttrykket i MCUP og MCUC som en enhet for fellesvalutakonto som i tidligere perioder. totalt (MT) ved slutten av hvert regnskapsår.
Tabeller som vises i slutten av kvartalet hvert år i denne rapporten, viser informasjonen som viser til utførelsen av utgiftsbudsjettene, den økonomiske og funksjonelle versjonen i første kvartal 2017.
Det skal bemerkes i denne forbindelse at noen budsjettøkninger i forskjellige overskrifter hovedsakelig skyldes gjennomføringen av programmer som oppstod etter utformingen av budsjettet, og at de i de fleste tilfeller har spesifikk finansiering levert av forskjellige departementer.
II… Analyse av konstruktive investeringer og AFT for første kvartal 2017
| UM: Tusenvis av pesos | Statlig plan for utførelse av investeringer | Kumulativ henrettelse
31. mars 2017 |
||||||
| BESKRIVELSE | Total | Konst. Og mtje | lag | andre | Total | Konst. Og mtje | lag | andre |
| TOTAL | 831,8 | 300,00 | 521,8 | 0,00 | 121,80 | 0,00 | 121,80 | 0,00 |
| IKKE-NOMINALE INVESTERINGER | 831,8 | 300,00 | 521,8 | 0,00 | 121,80 | 0,00 | 121,80 | 0,00 |
| Conex. Collector University Los Coquitos | 300,00 | 300,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Uventet | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||
| Ulike møbler og utstyr | 521,8 | 521,8 | 121,80 | 0,00 | 121,80 | 0,00 | ||
| av det: | ||||||||
| Digital TV | ||||||||
| Eq. Datavitere 2017 | 0.3 | 0.3 | ||||||
| Eq. Trykking og reproduksjon, 2017 | ||||||||
| Eq. Audio 2016 | ||||||||
| CANON 2016 Skriver | ||||||||
| PCi7. pendel 2016 | ||||||||
| TV-pendel 2016 | ||||||||
| Jgo Sala. pendel 2016 | ||||||||
| MINDUS møbler | 121,5 | 121,5 | ||||||
| Eq. Laboratorium |
I 2017 har University Collector Investment Project med mål om å koble oksidasjonslagunen til Los Coquitos-divisjonen. Investeringer som var i påvente av utførelse året før, men med en samlet verdi på 300,0 MT av dem 6,5 MCUC. Nevnte godkjente kapital endte 2016 med 0% utførelse, og mangelen på råstoff var den grunnleggende årsaken til denne ikke-utførelsen.
Allerede for første kvartal 2017 etter utsettelse av prosjektet og behovet for å starte arbeidet på grunn av miljøskader, ble det besluttet å starte investeringen i januar, og ventet en utførelse frem til mars på minst 50 prosent av det vedtatte budsjettet.
Arbeidsstyrken ventet allerede på å starte i tillegg til passende teknisk dokumentasjon. Det var også selskaper som leverte materialer som sement, sand og andre, samt materialer til stål og armeringsjern.
Og nok en gang utsettes begynnelsen av investeringen av samme grunn: mangelen på et spesifikt råstoff. Det er en type polypropylenrør med en diameter på 400 mm som var veldig vanskelig å produsere i landet, så det var veldig dyrt å markedsføre fordi råvaren er i utenlandsk valuta.
Investeringen hadde bare den spesifikke røretypen fordi det er en type rør for å kaste bort avfall, og for denne type bruk var et slikt rør nødvendig.
Forhold som er utsatt for å starte arbeidet
- Det var en spesialisert arbeidsstokk. Avstemt med byggherren Godkjent finansiering (Anlegg, sanitærlisenser, forenlighet med forsvar og brannmenn)
Det var også andre årsaker til at manglende gjennomføring av budsjettet i kvartalet oppsto:
- Mangel på spesifikt råstoff Markedsinstabilitet Mangel på nivået som leverer selskaper Produktsentralisering
Budsjett for kvartalet Trimester I
Los Coquitos Collector Connection 0,0 MP 0%
Møbler og annet utstyr 121.8 MP 23.3%
Totalt 12,8 MP 14,6%
Materielle investeringsrapporter for anleggsmidler for første kvartal 2017
Etter godkjenningen i år av et budsjett på 521,8 MP for kjøp av faste eiendeler, som inkluderer data- og trykkutstyr, digital-TV og møbler, ble budsjettet fordelt lineært etter kvartal, og ga for første kvartal en verdi på 130,5 MP.
Fram til slutten av 31. mars hadde 121,8 MP blitt henrettet, for 23,3% av det totale budsjettet og 93,3% for kvartalet. Økonomisk oppførte forestillingen seg på en stabil måte, selv om den var forventet å stenge med 98% etter kjøpet av forskjellige møbler som bord, stoler, byråer, og i kvartalet ble det for det meste kjøpt en rekke datautstyr bestemt til undervisning.
II… Analyse av budsjettgjennomføring i Byggvedlikehold for første kvartal 2017
| UM: Tusenvis av pesos | Utførelsesplan for konstruksjonsvedlikehold | Kumulativ henrettelse
31. mars 2017 |
| BESKRIVELSE | Total | Total |
|
TOTAL Bygningsmaterialer Vedlikehold og reparasjon av konstruksjon |
1870,0 870,0 1000,0 |
465,6 136,0 329,6 |
Innenfor budsjettet som ble godkjent til University of Camagüey i kvartalet, viser det en plan på 300,0 MP i konstruktivt vedlikehold og 196,6 MP i byggematerialer.
I henhold til en slik beslutning avgjør ressursene som er forutsatt for økonomisk dekning av utgifter for første kvartal følgende:
Budsjett for kvartalet Trimester I
Byggematerialer 136,6 MP 69,2%
Vedlikehold og reparasjon av konstruksjon 329,6 MP 109,9%
Totalt 465,6 MP 93,8%
Forholdet mellom materialer bestemt til vedlikehold og reparasjon oppførte seg i 69,2%. En regelmessig utførelse skyldes delvis mangel på og underskudd i tilførsel av materialer fra de inngåtte selskapene.
Overskriften for vedlikehold og reparasjon av konstruksjon tilsvarer den største vekten i dette avsnittet, og bidrar med 109,9% av utførelsen, 9,9% over på grunn av den høye etterspørselen etter arbeider med tanke på universitetets 50-årsjubileum.
IV… Økonomisk situasjon
Denne delen undersøker budsjettsituasjonen for ledelsen som reflekteres i årsregnskapet, samt de som materialiseres i investeringer og vedlikehold av konstruksjoner.
En sammenligning blir gjort mellom første kvartal 2016 og 2017. Det skal bemerkes at budsjettet varierer avhengig av arbeidet som skal utføres, som er planlagt og må tas i betraktning når vi vurderer utviklingen i den økonomiske situasjonen, som er som følger:
31. mars 2016 31. mars 2017
Los Coquitos Collector Connection 0,0 MP 0,0 MP
Møbler og diverse utstyr 89,4 MP 121.8 MP
Totalt 89,4 MP 121,8 MP
År-til-år variasjon - 36,2%
Vekstvolumet i kjøpet av Materielle eiendeler med 36,2% skyldes hovedsakelig økningen i områdene som ber om forbedring av utstyr og eksistensen av ressurser fra programmer med spesifikk finansiering i påvente av å bli gjennomført året før.
Construction Investment er fortsatt på 0% på grunn av mangel på ikke-eksisterende råstoff.
31. mars 2016 31. mars 2017
Byggematerialer 184,9 MP 136,6 MP
Vedlikehold og reparasjon av konstruksjon 318,1 MP 329,6 MP
Totalt 503,0 MP 465,6 MP
År-til-år variasjon - 92,6%
Den totale sammenligningen av budsjettet for konstruktivt vedlikehold sammenlignet med 2016 oppførte 92,6% som oppnådde stabilitet etter nedgangen i overskriften Byggematerialer og økningen i konstruktiv reparasjon.
Gyldig å spesifisere at materialene blir regnskapsført med utgifter etter at de forlater lageret.
V… Konklusjoner
Den konstruktive investeringen ble holdt i utførelse på grunn av mangelen på spesifikke råvarer og ustabiliteten i markedet som produserer dem.
Budsjettgjennomføringen i AFT-posten i løpet av første kvartal 2017 utgjør totalt 121,8 MP, som representerer 23,3% av det opprinnelige budsjettet og 93,3% av kvartalet.
Forholdet mellom materialer bestemt til vedlikehold og reparasjon oppførte seg i 69,2%. En regelmessig utførelse skyldes delvis mangel på og underskudd i tilførsel av materialer fra de inngåtte selskapene.
Overskriften for vedlikehold og reparasjon av konstruksjon tilsvarer den største vekten i dette avsnittet, og bidrar med 109,9% av utførelsen.
På den annen side må det tas i betraktning at budsjettutførelsen inkluderer effekten av variasjonene som ble opplevd i første kvartal 2017 fra øyeblikket for utarbeidelse av budsjettet til det etterfølgende gjennomføring.
Last ned originalfilen
