I denne muligheten vil jeg dele dette emnet som enhver person, leder, regnskapsfører, administrator, advokat, revisor, etc., må vite for å bestemme risikoen et selskap har, og at de kan evaluere dem for å etablere interne kontroller som gjør det mulig å redusere risikoen forbundet med deres virksomhet.
Hvis du vil sende tilleggsinformasjon kan du kontakte meg på e-posten min, så sender jeg deg mer informasjon.
Her er noen eksempler på svindel:
1. Uanmeldte salg og tjenester som blir satt inn på personlige bankkontoer.
2. Salg og tjenester som ikke er oppgitt i skatt.
3. Gjenopprettede studiepoeng som ikke er regnskapsført.
4. Autoriserte betalinger til selskaper og varer som ikke er fysisk lagt inn, blir kun registrert.
5. Betaling av lønn til ikke-arbeidende personell.
6. Lønn utbetalt til pensjonister eller ikke-eksisterende personer.
7. Kundefordringer på avviste sjekker.
8. Kundefordringer som ikke gjøres opp i tide
9. Mangler uten rettidig bedring, ignorerer administrasjonen.
10. Uregistrert inntekt og lavere skattebetaling.
11. Endring i fakturaer og regnskap.
12. Avbestilling av innsamlede fakturaer.
13. Fakturaer som ikke er autorisert av kontrollenheter.
14. En person utfører forskjellige kontroll- og registreringsfunksjoner, innbetaler sjekker i hans navn.
15. Forpliktelser registrert uten dokumentasjon.
16. Mangel på interne regler som straffer svindel.
17. Kontroller godkjent mer enn en gang.
18. Registrerte varelager uten dokumentasjon.
19. Uvanlige transaksjoner på slutten av året, utføre utgiftene og ikke motta varen eller tjenesten.
20. Tjenester mottatt i rapporter og at det ikke er noen tjeneste når det evalueres.
21. Dobbeltfakturering.
22. Dobbelt regnskapsføring, finansiell og finansiell.
23. Tap av varebeholdning for å skjule manglende varer.
24. Kunder og leverandører uten å oppfylle kvalitetskravene til varen eller tjenesten og godkjent av ledelsen for betaling.
25. Anleggsmidler uten utskriftskort under ansvar fra personer som bruker dem, og mister eiendelen.
26. Ødeleggelse av juridiske dokumenter.
27. Regnskapsjusteringer på slutten av året uten dokumentasjon, for å skjule inntektene.
28. Regnskapsberegning i underregnskap for fiktive utgifter, tap for året og gevinster.
29. Transaksjoner autorisert av ledelsen, uten kunnskap om eiere.
30. Fiktive tap i varelager.
31. Overføring av fakturaer for å skjule inntekter og unndra skatter mellom relaterte partnerselskaper.
32. Overvurdering av tjenester og varer.
33. Personlige utgifter betalt med selskapsmidler.
34. Ansette selskaper som på sin side underleverer andre til å tilby tjenesten eller.
35. Varer overført til byråer eller interne enheter som er registrert to ganger i exit-kontroll og faktisk vises registrert i enheten bare når det er inntreden.
36. Utgifter betalt via telefon ved bruk av samtaler til andre formål.
37. Betalte varer eller tjenester, som vanligvis ikke mottas.
